储户通常会用他们的一大笔资金清偿剩余的抵押贷款和其他债务，或者豪掷在家庭装修、新车和假期上。
专家警告，担心财政大臣瑞秋·里夫斯可能会削减免税现金资金，这导致一些储户不顾后果地提前提取比例分配。对于一些人来说，这可能会得到回报 – 例如，如果他们计划将这笔钱用于特定目的 – 而对于其他人来说，这可能会适得其反，因为他们将错过重要的投资增长。
里夫斯去年预算中没有收紧规则，但依然有60％的免税现金从养老金账户中提取，总额达到180亿英镑。
由于政府计划从2027年4月起对养老金征收遗产税，并对免税现金的未来限制的担忧，资金外流可能会继续以类似甚至更大的速度进行。
因此，在做出不可逆转的决定之前，以下是您需要了解的关于免税现金的信息。
比例分配的工作原理
您可以开始使用私人养老金的最低年龄为55岁。通常，您可以选择拿出最多四分之一的资金作为免税现金，剩余的资金用于为您余生提供应征税的收入。
您并不必在第一次访问您的养老金时领取免税现金，也不必一次性领取全部。
但规则取决于您拥有的种类的养老金，我们将在下面进行解释。
领取免税现金不会影响您的所得税状况。
资金的涌入不会对您的个人津贴产生影响，即您开始支付所得税的起点，目前为每年12,570英镑，并且冻结至2028年。
也不会将您提升到更高的税率档次。
25％的免税现金目前上限为268,275英镑。
如果您曾与旧的养老金终身津贴有关的“定额保护”，那么您可能有资格领取更多，当时养老金终身津贴为107,3100英镑时取消。
定额保护是一个复杂的领域，如果您在过去有足够大的养老金曾经领取过定额保护，最好咨询财务建议，以避免昂贵的错误。
即将退休的许多人可能拥有现代“定义出来的贡献”养老金和传统的“确定效益”养老金，对于每种类型的计划，免税现金的规则是不同的。
投资养老金储备
定义出来的贡献养老金从雇主和雇员那里提取资金并进行投资，以提供退休时的一笔资金。
55岁以上的人可以从养老金储备中一次性提取25％的免税资金，或选择分段逐步提取。
如果您不一次性提取所有的一大笔资金，那么您将有更多的可用税务公司现金可以在未来提取。
您可以提取这笔一大笔资金，但推迟提取任何收入。但您不能反过来做，即在未提取任何大量资金的情况下提取应课征税的收入。
前任养老金部长史蒂夫·韦伯，现任养老金咨询公司LCP的合伙人，表示您有四个选择：
- 您可以提取全部养老金，其中25％免税，剩余部分需交纳所得税；
- 您可以领取25％并将剩余部分用于购买终身保证收入 – 这被称为年金；
- 您可以领取25％免税资金，并保留其余的投资，此后进行应征税提取；
- 或者您可以将整个资金保留待投资，但提取的一大笔资金是25％免税，75％应税。
韦伯先生补充道：“如果您决定提取全部养老金，那么重要的是，您不需要的资金不要放在利息很低的活期账户中。
“将其存入免税ISA意味着您可以在您的一部分养老金上获得投资增长。”
最终工资养老金
最终工资或职业平均定义效益养老金在退休后为一生提供保证收入。
除非您在公共部门工作，否则这些计划大多已被定义出来的贡献养老金所取代。但许多即将退休的人可能会在新成员不再加入该计划之前进入该计划。
如果您有这样一个计划，那么您对25％的大笔资金的选择将根据您计划和方案的慷慨标准和条件而定，因此您必须核对具体细节，包括最低退休年龄。
免税一大笔资金可在首次开始领取定义效益养老金时获得，但在随后时间无法领取。
最终工资或职业平均定义效益养老金在退休后为一生提供保证收入
韦伯先生说：“在某些情况下，在一个定义了效益养老金计划中，提供的一大笔资金是一种采取或放弃的选择，您，且没有任何更改的选项金额。
“但在其他计划中，您可以选择您想要收到的免税现金比例和常规计划养老金，受总免税上限为您的养老金总值的25％约束。”
一些定义效益计划要求您放弃相对较多未来养老金金额，以换取每一英镑的一大笔资金，因此，在决定提取多少资金前，您应仔细核对您正在放弃的金额。
多个养老金
您不必一次从您的所有养老金中提取25％的资金。您可以分开提取您的款项，无论是在时间上还是您选择的方式。
因此，对于不同的定义出来的贡献储备，您可能会选择从一个计划中一次性领取一部分资金，另一个计划则选择从每个部分中逐步提取25％的免税金额。
如果您有几个定义效益养老金，您可以在提供最慷慨条款的计划中领取更多免税现金，或从其他计划中选择领取更高的养老金。
哪里可以放置它？
如果您不打算在接下来的几年内花费这笔钱，则应利用它，例如放入高利息储蓄账户或一般投资账户。
